Налоговый вычет на госуслугах

Опубликовано автором admin

Оформить налоговый вычет через госуслуги в 2020

К сожалению, не все граждане Российской Федерации имеют представление о возможности оформить налоговый вычет через госуслуги. Портал государственных услуг Российской Федерации (https://gosuslugi.ru/) представляет собой прекрасную альтернативу посещению налоговых органов с целью предоставления документов для получения налогового вычета.

Кто может претендовать на налоговый вычет?

На возмещение НДФЛ при покупке квартиры может претендовать любой человек, признанный налоговым резидентом Российской Федерации, получающий доход и уплачивающий налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Кому налоговый вычет не будет предоставлен?

Гражданин Российской Федерации не может претендовать на получение налогового вычета в следующих случаях:

  • не производит уплату налога на доходы физических лиц;
  • индивидуальный предприниматель ведёт свою деятельность на особом режиме налогообложения, освобождающем от уплаты НДФЛ (касается части доходов, полученных в ходе ведения данного вида деятельности).

    • Гражданин Беляков Б.Б. имеет неофициальный доход – уплата НДФЛ, соответственно, не производится. В 2017 году Беляков Б.Б. прошёл курс платного лечения. В 2020 году и далее на предоставление налогового вычета Беляков Б.Б. претендовать не может, а даже и будет претендовать, то налоговыми органами в налоговом вычете будет отказано.

    ? Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

    Какой налоговый вычет можно оформить через госуслуги?

    Посредством Портала Госуслуг возможно оформить любой налоговый вычет:

    · обучение детей в возрасте до 24 лет (очная форма);

    · обучение настоящих и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет (очная форма);

    Размер вычета по расходам на обучение детей не более 50000 рублей в год.

    · обучение родного брата или сестры (очная форма).

    Расходы на лечение:

    · лечение супругов, родителей, детей в возрасте до 18 лет;

    · лекарственные препараты, назначенные лечащим врачом самому налогоплательщику, супругам, родителям, детям в возрасте до 18 лет;

    · страховые взносы по договорам добровольного страхования самого налогоплательщика супругов, родителей, детей в возрасте до 18 лет.

    Размер вычета по расходам на собственное обучение, обучение брата или сестры, в совокупности с другими расходами, подлежащими налоговому вычету, – 120000 рублей

    Данное ограничение не распространяется на предоставление дорогостоящих медицинских услуг.

    Вид налогового вычета Разъяснение Нормативный акт
    Имущественный В случае покупки квартиры, комнаты, дома, доли недвижимого имущества супругами – недвижимость автоматически считается общей долевой собственностью. Для получения налогового вычета лишь одним из супругов необходимо предоставить в налоговые органы заявление, утверждённое Письмом ФНС России от 22.11.2012 № ЕД-4-3/[email protected], в котором будет указано совместное решение супругов о распределении налогового вычета.

    Размер вычета по расходам не более 2000000 рублей на человека.

    		 ст.220 НК РФ
    ст.219 НК РФ
    Стандартный Налоговый вычет предоставляется ежемесячно родителям, супругам родителей и усыновителям:

    · 1400 рублей – на второго ребёнка;

    · 12000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы).

    Налоговый вычет предоставляется ежемесячно опекунам, попечителям, приёмному родителю, супругу / супруге приёмного родителя:

    · 1400 рублей – на первого ребёнка;

    · 3000 рублей – на третьего и последующих детей;

    · 6000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы).

    Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю, опекуну, усыновителю.

    Налоговый вычет одному из супругов может быть предоставлен в двойном размере при условии, что второй супруг написал заявление об отказе от получения причитающегося ему по законодательству налогового вычета.

    Налоговый вычет действует до тех пор, пока годовой доход налогоплательщика не превысит сумму 350000 рублей.

    		ст.218 НК РФ

    В чём преимущества оформления налогового вычета через госуслуги?

    Благодаря порталу Государственных услуг Российской Федерации https://gosuslugi.ru предоставление документов ИФНС значительно оптимизирует временные и финансовые затраты налогоплательщика:

  • заполнить документы возможно самостоятельно – не требуется помощь специалиста, которую придётся оплатить;
  • для формирования и предоставления документов нужен лишь компьютер с доступом в Интернет, что позволяет экономить время на посещении налоговых органов и экономить денежные средства, необходимые для поездки в ИФНС (особенно это касается отдалённых районов).

    • Как оформить налоговый вычет через госуслуги?

    Для того, чтобы оформить налоговый вычет через госуслуги необходимо:

    №

    п/п

    		 Этапы Пояснение
    1 Посещение сайта госуслуг https://gosuslugi.ru
    2 Регистрация или авторизация на портале Регистрация:

    1. Заполнить регистрационную форму, пароль.

    2. Подтвердить личные данные – создать Стандартную учётную запись, предоставив данные документа, удостоверяющего личность и СНИЛС.

    3. Подтвердить личность – создать Подтверждённую учётную запись. Для этого необходимо выбрать один из предложенных вариантов:

    · посетить Центр обслуживания;

    · получить код подтверждения личности почтовым отправлением;

    · воспользоваться Усиленной квалифицированной электронной подписью или Универсальной электронной картой (УЭК).

    В случае, если пользователь решил пройти регистрацию в Центре обслуживания – будет сразу создана Подтверждённая учётная запись.
    3 В Каталоге услуг выбрать раздел «Налоги и финансы» В данном разделе выбрать подраздел «Приём налоговых деклараций (расчетов)», где необходимо выбрать электронную услугу «Приём налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ)».
    4 Выбрать тип получения услуги Выбрать услугу «Сформировать декларацию онлайн»
    5 Заполнение 3-НДФЛ Заполнить в электронном виде налоговую декларацию 3-НДФЛ
    6 Отправить в налоговый орган налоговую декларацию Необходимо отметить, что налоговую декларацию необходимо заверить Усиленной неквалифицированной электронной подписью, за получение которой придётся обратиться в один из удостоверяющих центров, перечень которых представлен:

    · на сайте Портала уполномоченного федерального органа в области использования электронной подписи (https://e-trust.gosuslugi.ru/);

    · на сайте Минкомсвязи России (https://minsvyaz.ru/ru/activity/govservices/certification_authority/)
    7 Дождаться информации о том, что налоговая декларация подана Статус обращения можно отслеживать в Личном кабинете и получая уведомление по электронной почте.

    Сколько времени ждать предоставления налогового вычета?

    В соответствии со ст.88 НК РФ установлены следующие сроки:

  • 90 дней – проверка документов;
  • 10 дней – налогоплательщик получает уведомление от налоговых органов о принятом решении;
  • 30 дней – перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика.

    • Причём важно отметить, что установленные сроки являются одинаковыми как для лиц, предоставивших документы лично путём посещения ИФНС, так и для лиц, оформляющих налоговый вычет через госуслуги.

    01 сентября 2017 г. были представлены документы в налоговые органы на получение налогового вычета.

    В срок до 29 ноября 2017 г. документы должны быть проверены, решение принято. В срок до 09 декабря 2017 г. налогоплательщик получит уведомление от налоговых органов о принятом решении. В случае положительного решения – в срок до 08 января 2020 г. будет произведено перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика.

    Почему могут отказать в получении налогового вычета?

    Налоговые органы не всегда принимают положительные решения в отношении предоставления налоговых вычетов.

    Отказы в предоставлении налогового вычета могут быть обусловлены рядом причин:

  • предоставлен не весь пакет документов;
  • документы предоставлены в ФНС не по месту регистрации налогоплательщика;
  • в документах допущены ошибки;
  • предоставлены документы на оплату лечения лиц, не относящихся к категории родственников, указанных в законодательстве.
    1. Я хочу подать документы для получения налогового вычета через госуслуги, но у меня нет электронной подписи. Могу ли я сделать это без подписи?

      2. Ответ: К сожалению, без заверения налоговой декларации Усиленной неквалифицированной электронной подписью документ не может быть отправлен в налоговую инспекцию, в связи с чем Вам придётся позаботиться о получении УНЭП, либо воспользоваться иным способом предоставления документов в ИФНС.

    2. Могу ли я на сайте госуслуг просто заполнить декларацию 3-НДФЛ, не отправляя её?

      3. Подача заявления на налоговый вычет через госуслуги

      Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% или возврат определенной части НДФЛ, который уже был уплачен ранее. В данной статье мы рассмотрим основные виды налогового вычета и как его можно оформить при помощи портала госуслуг.

      Основные виды налогового вычета

      Налоговый вычет делится на следующие виды:

    3. Стандартный
    4. Социальный
    5. Имущественный
    6. Профессиональный
    7. Инвестиционный

      8. Стандартный налоговый вычет может предоставляться отдельным категориям граждан и лицам, которые занимаются воспитанием детей. Например, стандартный вычет распространяется на каждого ребенка до 18 лет, а также на учащихся института дневной формы обучения в возрасте до 24 лет. Помимо этого, стандартный налоговый вычет предоставляется инвалидам и военнослужащим.

      Социальный налоговый вычет предоставляется за обучение, на благотворительность, на лечение и приобретение медикаментов, на добровольное пенсионное страхование и на накопительную часть трудовой пенсии. Например, вы можете вернуть 13 % от суммы затраченной на собственное обучение или обучение братьев, сестер и детей.

      Имущественный налоговый вычет применяется при приобретении недвижимости или участка под строительство. Например, вы можете вернуть 260 тысяч рублей от общей стоимости квартиры или 13 % от уплаченной процентной ставки по ипотеке.

      Профессиональный налоговый вычет применяется за научную деятельность или авторские отчисления.

      Инвестиционный налоговый вычет связан с убытками, который несет гражданин на рынке ценных бумаг.

      Как оформить налоговый вычет через госуслуги

      Для оформления налогового вычета через госуслуги, вам потребуется подтвержденная учетная запись. Ее можно получить после регистрации на сайте госуслуги, которую мы рассматривали в рамках отдельной статьи.

      Откройте сайт gosuslugi.ru и введите ваш логин и пароль. После этого, откройте каталог доступных услуг и найдите там категорию «Налоги и финансы».

      На сайте налоговой службы сказано, что налоговые вычеты можно получить при подаче налоговой декларации по НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства налогоплательщика по окончании года с приложением копий документов, подтверждающих право на вычет.

      Это значит, что нас интересует пункт «Прием налоговых деклараций (расчетов)», нажимаем на него.

      На открывшейся странице нажмите на «Представление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)».

      Перед вами откроется страница с описанием услуги. Нас интересует вариант «Сформировать декларацию онлайн», поэтому ставим соответствующую галочку. После этого, необходимо нажать на кнопку «получить услугу».

      На следующем этапе нужно заполнить новую декларацию. Найдите эту кнопку и нажмите на нее.

      Выберите год налоговой декларации и нажмите кнопку «ОК».

      На первом шаге заполните ваши личные данные и адрес вашего проживания. На втором, заполните информацию о ваших доходах. И вот мы добрались до интересующего нас налогового вычета. Он указывается на третьем этапе заполнения заявления.

      Как видите, заполнить заявление на налоговый вычет через госуслуги очень просто и все происходит в режиме реального времени. Если у вас возникли сложности, то сообщите нам о них в комментариях и мы постараемся помочь вам.

      Каждый совершеннолетний гражданин отдает 13% своей заработной платы в качестве подоходного налога. Однако в некоторых случаях часть налога возвращается к гражданину. Для получения налогового вычета необходимо подать заявление, по итогам которого происходит перераспределение средств. Сделать это можно через портал Госуслуги.

      После авторизации в личном кабинете пользователя нужную для заполнения форму можно найти, если пройти по веткам:

    8. Каталог услуг;
    9. Прием налоговых деклараций;

      10. Подать декларацию можно несколькими способами, которые перечислены на странице с нужной электронной услугой. Электронный вариант выбран по умолчанию, поэтому ничего менять не нужно. Достаточно нажать «Получить услугу» и перейти к заполнению декларации.

    ')); (w[m]||(w[m]=[]))&&w[m].push({id:b,block:'13593'});})(window,document,"mtzBlocks");